Due Diligence

 

 

¿Qué hacemos?

Nuestro equipo experimentado apoya al entendimiento y a profundizar en el negocio de la entidad prospecto, ayudando a identificar:

• Situación actual de la entidad.
• Riesgos.
• Asuntos materiales y relevantes.
• Pasivos contingentes.
• Valoración de Intangibles.
• De esta manera complementamos la valoración de la entidad evaluada y garantizamos una eficiente decisión de conveniencia de inversión por parte de los interesados.

 

Problemáticas a resolver

• Falta de independencia.
• Objetividad de análisis y resultados.
• Contingencias, legales, fiscales, laborales de cumplimiento no cuantificadas.
• Falta de experiencia del equipo.

 

Nuestra asesoría comprende

• Participar en la preparación del contenido de la información que será incluido en el data room.
• Gestionar la información del data room.
• Cumplimientos legales y normativos.
• Evaluar las presunciones utilizadas para prepara la información financiera , su metodología, la consistencia con el rendimiento anterior y asuntos correspondientes a su presentación y exactitud.
• Analizar información financiera (interna y externa) por los periodos que se defina.
• Entender los factores que han contribuido al crecimiento y desarrollo del negocio.
• Revisar y documentar transacciones para asegurar que se están en orden.
• Utilidades futuras, medición de aspectos cuantitativos y cualitativos.

 

Beneficio para nuestros clientes

Evaluar las oportunidades y riesgos financieros a partir del análisis del comportamiento histórico del resultado operativo, la generación de flujos, la posición de deuda financiera, inversión y financiación del circulante, vencimientos, la viabilidad económico-financiera del eventual plan de negocios de la empresa y los criterios para evaluar el grado de liquidez de una inversión.

 

Conclusiones respecto de la viabilidad fiscal, la determinación del impacto impositivo en las proyecciones financieras, la determinación de contingencias fiscales, la comprobación de la contabilización correcta de los pasivos fiscales, etc.

 

Identificación y correcta valuación de los activos y pasivos.

 

Identificación de posibles contingencias no constituidas como pasivos.

Auditoría de Estados Financieros

 

 

¿Qué hacemos?

Proveemos de una opinión independiente sobre su información financiera, y de esta manera vigilar el cumplimiento con requerimientos normativos.

 

Problemáticas a resolver

• Independencia.
• Conflicto de interés.
• Objetividad.
• Escepticismo.
• Integridad.
• Falta de acceso a registros .
• Valuaciones erróneas.
• Registros incorrectos.

 

Nuestra asesoría comprende

• Establecimiento de una estrategia de auditoría en relación con el encargo y desarrollo de un plan.
• Realización de pruebas y análisis a la información financiera para determinar una razonabilidad.
• Detección de errores.
• Evaluación de resultados e identificación de hallazgos, elaboración de conclusiones y recomendaciones que serán comunicadas.
• Emisión de opinión de acuerdo con los resultados obtenidos.

 

Beneficios para nuestros clientes

Aumentar el grado de confianza para los accionistas y terceros interesados de que la información financiera presentada en los estados financieros son razonables y se encuentran libres de errores.

Evaluación y mejora del sistema de Control Interno de acuerdo al marco COSO

 

 

¿Qué hacemos?

Nuestros expertos evalúan el diseño y funcionalidad de su sistema de Control Interno conforme al marco COSO, por medio de la identificación y análisis de los riesgos de su organización, comparándolo con los estándares propuestos y determinamos las deficiencias de controles existentes, sugiriendo las actividades y mecanismos necesarios para mitigar los riesgos clave haciendo eficientes y efectivos sus procesos.

 

Problemáticas a resolver

• Objetivos no logrados por errores o riesgos materializados en la operación
• Desvió u omisión en la aplicación de las políticas
• Ejecución de procesos diferentes a los establecido
• Desvió de recursos no identificados o no rastreables
• Fuga de información sensible

 

Nuestra asesoría comprende

• Revisamos la implementación del sistema para evaluación de riesgos implementado, en caso de contar con uno, si no se tiene un ERM, hacemos la evaluación de riesgos operativos para el diseño del sistema de control interno
• Por medio de cuestionarios, evaluamos los 5 componentes y 17 principios basados en el modelo COSO
• Diseñamos las pruebas de control y determinamos la eficiencia de las actividades de control, errores de diseño y riesgos no mitigados
• Presentamos sugerencias para la mejora del sistema de control interno.

 

Beneficios para nuestros clientes

• Asegurar el logro de los objetivos mediante la mitigación de los riesgos
• Promover la eficiencia operativa y asegurar el apego a las políticas de la organización
• Reforzar el control de los activos de la organización.

Implementación de la función de auditoría interna (COSO)

 

 

¿Qué hacemos?

Implementamos mediante nuestros profesionales expertos la función de auditoría interna en su organización por completo de acuerdo con las normas emitidas por The Institute of Internal Auditors.

 

Problemáticas a resolver

• Debilidades en los procesos
• Falta de comunicación entre las áreas de la organización.
• Incumplimiento de objetivos.
• Compañías que no cuentan con una función de auditoría interna y desean implementar una.

 

Nuestra asesoría comprende

• Definimos los estatutos de la función de auditoría interna y del Comité de auditoría
• Documentamos el manual de auditoría interna conforme a las características de la organización.
• Entrevistamos al personal de alto nivel y mandos medios para identificar los procesos claves y definir el mapa de riesgos a la medida organización.
• Proponemos un plan anual de auditoría conforme al mapa de riesgos.
• Conocemos a profundidad la operación de nuestros clientes.
• Desarrollamos informes de hallazgos con nuestras recomendaciones de control interno y de negocio, basados en nuestra experiencia y conocimiento.
• Damos seguimiento puntual al cumplimiento de compromisos con cada dueño de procesos, asegurando que las medidas correctivas sean las idóneas para los riesgos relacionados y se implementen adecuada y oportunamente.
• Adicionalmente, diseñamos auditorías dirigidas a procesos específicos solicitados por inquietudes particulares de los clientes.

 

Beneficio para nuestros clientes

• Contar con una función de auditoría interna basada en los estándares de auditoría emitidos por The Institute of Internal Auditors.
• Posicionar adecuadamente la función de auditoría interna para contar con la independencia suficiente y acceso a la información para ejecutar sus funciones.
• Contar con una planeación anual basada en riesgos para atender los procesos de mayor relevancia.
• Apoyar al cumplimiento de los objetivos de la organización.
• Optimizar la operación.

Servicios para la función de auditoría interna

 

 

¿Qué hacemos?

Desempeñamos la función de auditoría interna mediante nuestro personal al 100% o mediante un esquema de colaboración y coaching con su personal.

 

Problemáticas a resolver

• Ausencia de la función de auditoría interna.
• Control interno deficiente o inoperante.
• Personal poco experimentado o que atiende sectores limitados en la organización.

 

Nuestra asesoría comprende

Con personal propio o en colaboración con el personal de la compañía:

• Revisamos las áreas programadas con base en la metodología establecida por la compañía o la de RMC en caso de no contar con una propia
• Se recorren los procesos para el conocimiento y entendimiento del negocio
• Se identifican los riesgos de la operación
• Se diseñan y ejecutan las pruebas de control y de operación.
• Se emite un informe de hallazgos y recomendaciones

 

Beneficio para nuestros clientes

• Ejecución de las revisiones para asegurar que el control interno es eficiente y esta operando.
• Se comparte el conocimiento y la experiencia con el personal de la organización.
• Se obtienen recomendaciones que agregan valor a los procesos y previenen la materialización de riesgos.

Auditorías especiales

 

 

¿Qué hacemos?

Diseñamos y ejecutamos auditorías que requieren un mínimo de tiempo y/o efectuarse en varias locaciones a la vez conforme a sus objetivos específicos.

 

Problemáticas a resolver

Auditorías especiales sobre fraude que requieren la intervención simultanea o recurrente en varias localidades al mismo tiempo o por un lapso recurrente, con procedimientos específicos.

 

Nuestra asesoría comprende

• Diseñamos programas de trabajo sobre revisiones especificas.
• Capacitamos a un equipo de auditoría en la revisión para llevarla simultáneamente en diversas localidades y en periodos cortos de tiempo.
• Entrega de resultados en un tiempo corto.

 

Beneficio para nuestros clientes

Contar con un equipo de auditoría robusto en un breve lapso de tiempo para atender auditorías especificas.

Evaluaciones a los marcos de gestión de riesgos empresariales, cumplimiento, anti-sobornos que utilizan los departamentos encargados de la gestión de riesgos

 

 

¿Qué hacemos?

Llevamos a cabo una evaluación al cumplimento de los marcos que establecen las áreas de riesgos.

 

Problemáticas a resolver

Asegurar que la Institución cuente con una solida gestión de los riesgos, para que esta a través de su marco implementado identifique, evalué, priorizar y comunicar a la alta dirección los posibles riesgos.

 

Nuestra asesoría comprende

Realizamos entrevistas, talleres para evaluar el grado de cumplimiento de los marcos que se hayan establecido.

 

Beneficio para nuestros clientes

Que la institución se sienta segura que la Gestión de riesgos que tiene implementada es solida , robusta y que esta pueda identificar los posibles riesgos que se puedan materializa.

Plan de continuidad de negocio BCP

 

 

¿Qué hacemos?

Evaluamos los diferentes planes de la empresa, así como los procedimientos, y estructuras que garanticen la continuidad de sus productos y servicios críticos del negocio ante eventualidades de diversas categorías y diferentes niveles de impacto.

 

Problemáticas a resolver

Garantizar la continuidad del negocio y de las operaciones ante un evento cada vez más dinámico como una epidemia o desastre natural.

 

Nuestra asesoría comprende

Llevamos talleres, entrevistas, análisis de la estructura organizacional para definir roles, funciones, competencias, análisis de BIA, Riesgos.

 

Beneficio para nuestros clientes

• Identificar sus procesos críticos.
• Determinar los recursos mínimos necesarios para mantener y reestablecer los servicios y procesos de su operación.
• Conocer escenarios relevantes de posibles contingencias operativas.
• Estimar los impactos cuantitativos y cualitativos
• Determinar los tiempos de recuperación
• Determinar la prioridad de los procesos a recuperar
• Identificar y evaluar los riesgos.
• Determinar los riesgos geográficos.

Auditorías en materia de cumplimiento regulatorio Sector Financiero

 

 

¿En que tipos de auditoria podemos apoyar?

• Administración integral de riesgos para:

• Instituciones Bancarias de conformidad al artículo 76 y al anexo 12 (anual); y artículo 77 (bianual) de la Circular Única de Bancos
• Casas de Bolsa de conformidad al artículo 132 (anual) y artículo 133 (bianual) de la Circular Única de Casas de Bolsa

• Crédito (revisión anual)
• 31 puntos de Banco de México
• De prevención de lavado de dinero
• Implementación del análisis de impacto al negocio (BIA)

 

¿Qué hacemos?

Diseñamos y ejecutamos auditorías conforme al enfoque y metodología de las Instituciones del sector financiero para cumplimiento regulatorio.

 

Problemáticas a resolver

Apoyo a las áreas de Auditoría Interna de instituciones del sector financiero, ejecutando auditorías a las áreas de Crédito, Riesgos, y de PLD, bajo procedimientos específicos.

 

Nuestra asesoría comprende

• Apoyo en el diseño de programas de trabajo sobre revisiones específicas.
• Entrega de resultados en un tiempo corto.
• Experiencia de nuestro equipo en el sector financiero.

 

Beneficio para nuestros clientes

• Contar con un equipo de auditoría robusto y con experiencia para atender auditorías regulatorias.
• El área de auditoría destina el tiempo a otras actividades de valor